
Hoe bankiers en beurshandelaars miljarden roofden van Europese belastingdiensten. Lees meer
In heel Europa zijn landen jaren achtereen doelwit geweest van ‘bendes’ van bankiers, handelaren en hedgefondsen. Via ingenieuze constructies pleegden zij fraude met dividendbelasting. De schade loopt in de tientallen miljarden. In Duitsland loopt een strafrechtelijk onderzoek naar diverse banken en bankiers. ‘Georganiseerde misdaad in krijtstreeppak,’ noemde een kroongetuige het. Ook in Nederland is de Belastingdienst tientallen jaren slachtoffer geweest van dividendstrippende bankiers.
The CumEx-files is een internationaal samenwerkingsverband van onderzoeksjournalisten waar Follow the Money deel van uitmaakt. Dat leidde in oktober 2018 tot de eerste een golf publicaties. Drie jaar later volgde de reprise met 16 journalistieke organisaties uit 5 continenten. De onderzoeken worden gecoördineerd door het Duitse onafhankelijke platform Correctiv. Meer weten: cumex-files.com.
KPMG adviseerde ABN Amro over frauduleuze CumEx-transacties in geschil met Duitse fiscus
Fortis Bank Nederland zette na nationalisatie in op frauduleuze CumEx-deals
De Nederlandse KAS Bank speelde een cruciale rol bij frauduleuze CumEx-transacties
Explainer: hoe werkt CumEx?
Het CumEx-schandaal: de officier van justitie in Keulen ‘zal niemand sparen’
De overheid gaat de strijd met dividendstrippers aan
Van CumEx-fraude verdachte ex-ABN Amro bankier op Mallorca gearresteerd
Hoe een Amsterdamse beurshandelaar tientallen miljoenen verdiende aan een Duits belastingschandaal
Voorzitter branchevereniging van beurshandelaren blijkt dividendstripper en treedt af
Dit zijn de Nederlandse verdachten uit de grootste belastingroof uit de geschiedenis
Interieur van een kantoor van ABN AMRO, 2013 © ANP / Robin van Lonkhuijsen
Hoor wie klopt daar: Duitse Justitie meldt zich opnieuw bij ABN Amro
180 rechercheurs van de Duitse fiscale opsporingsdienst, politiemensen en officieren van Justitie deden vorige week invallen in verband met het enorme CumEx-fraudeschandaal. Ook bij het kantoor van ABN Amro in Frankfurt kwamen de opsporingsdiensten op bezoek. Of was het toch een inval?
De Duitse justitie deed op 9 april met een Großrazzia van zich spreken. In de Duitse deelstaten Baden-Württemberg, Beieren, Nedersaksen en Hessen werden invallen gedaan bij bedrijven en privé-adressen in verband met het strafrechtelijke onderzoek naar de grootschalige fraude met het terugvorderen van dividendbelasting: CumEx-fraude. Ook het kantoor van ABN Amro in Frankfurt kreeg ‘officials’ van de Duitse fiscale opsporingsdienst en het kantoor van de openbare aanklager uit Frankfurt op bezoek, zo liet ABN Amro aan het Handelsblatt weten, de zakenkrant die vorige week met de primeur van de invallen kwam.
Volgens het commentaar van ABN Amro dat de woordvoerder van de bank ook met FTM deelde, zouden deze ‘officials’ met de bank in ‘contact’ zijn getreden. Volgens Het Financieele Dagblad werd ABN Amro ‘bezocht’. En dat precies op de dag dat elders door 180 rechercheurs van de Duitse fiscale opsporingsdienst, politiemensen en officieren van Justitie ‘invallen’ werden gedaan. Had ABN Amro Frankfurt te maken met een inval, of kwamen de opsporingsambtenaren gewoon even op de koffie voor een genoeglijk vragenuurtje? De woordvoerder van de bank wil er geen concreet antwoord op geven.
Er stond al eerder een inval bij ABN Amro op de rol, zo bleek eind 2018 uit onderzoek van FTM
Met betrekking tot het grote CumEx-schandaal en het daaruit resulterende Duitse strafrechtelijke onderzoek, stond er al eerder een inval bij ABN Amro op de rol, zo bleek eind 2018 uit onderzoek van FTM. Althans, als het aan de officier van justitie uit Keulen had gelegen die in de zomer van 2014 het rechtshulpverzoek deed. Tot een onaangekondigd bezoek van mannen met zwarte jassen met de letters FIOD op de rug, kwam het niet: het verzoek om bij verrassing kantoren in aan de Gustav Mahlerlaan in Amsterdam te doorzoeken, werd door een officier van justitie van het Functioneel Parket afgewezen. ABN Amro kon maanden later een harddisk met informatie aan ambtenaren van de FIOD overhandigen. Hun komst was keurig van te voren aangekondigd.
De vorm van fraude waar het Duitse Openbare Ministerie zo fanatiek de jacht op heeft ingezet, ging vele jaren lang schuil onder de neutraal klinkende term ‘dividendarbitrage’ en werd vanuit verschillende financiële hoofdsteden in Europa uitgevoerd, waaronder Amsterdam. De professionele term voor deze transacties, waarbij meerdere keren dividendbelasting wordt teruggevorderd terwijl er maar één keer of helemaal geen dividendbelasting wordt afgedragen, is CumEx. Vele bankiers, handelaren, investeerders, advocaten en accountants van gereputeerde instellingen gristen jaar op jaar in het zogenoemde dividendseizoen hun buit uit de staatskassen. De totale CumEx-schade in Duitsland over de periode 2005-2012 werd in 2017 door een hoogleraar op 7,2 miljard euro beraamd. Voorzichtiger schattingen gaan ervan uit dat de CumEx-zwendel de Duitse schatkist 5 miljard heeft gekost.
Een van de banken die zeer actief was op het front van de CumEx-transacties was Fortis. De afdeling Global Securities Lending & Arbitrage (GSLA) was op het Amsterdamse Rokin gevestigd en stond tot 2005 onder leiding van een van de leidende Europese CumEx-handelaren: Frank Vogel. Bij de nationalisatie van het Nederlandse deel van Fortis en ABN Amro, kwam de afdeling GSLA in staatshanden. Toen de Duitse Justitie in 2012 het strafrechtelijke onderzoek naar de grootschalige CumEx-fraude startte, kwam ook ABN Amro in het vizier.
Een jaar nadat de harddisk met informatie aan de FIOD-ambtenaren was gegeven, op 27 oktober 2015, begon de zogenoemde roadshow voor de beursgang van ABN Amro. Het beursprospectus van ABN Amro meldde niets over de belangstelling van de Duitse justitie voor aan CumEx-gerelateerde onderdelen van de staatsbank. Wel maakte het prospectus melding van dividendarbitrage-activiteiten van twee voormalige buitenlandse dochters: een in Duitsland en een in Luxemburg.
Op de dag dat de campagne voor de beursgang van start ging, liet ook de Duitse justitie weer van zich horen
Op dezelfde dag dat de campagne voor de beursgang van start ging, liet ook de Keulse officier van justitie weer van zich horen. Zij deed dat met een schriftelijk informatieverzoek. Ze wilde van ABN Amro Clearingbank inzage krijgen in de handelsdata van klanten van de bank, onder andere van een vennootschap die in Dubai is gevestigd. Een maand later – inmiddels was de beursgang van ABN Amro succesvol verlopen – kreeg ze van de in Frankfurt gevestigde afdeling van ABN Amro Clearingbank te horen dat ze die informatie niet kon krijgen.
In maart 2016 kreeg de pers in de gaten dat ABN Amro in Duitsland voorkwam op een lijst met banken die betrokken waren bij ‘gesjoemel met belastingen’. Mainhattan Finance & Trading GmbH – het voormalige Fortis-onderdeel GSLA Finance Holding GmbH in Frankfurt – werd in oktober 2012 voor 98 miljoen euro aangeslagen door de Duitse fiscus wegens ‘illegaal dividendstrippen in de periode 2007-2009’, onthulde Het Financieele Dagblad in november van dat jaar.
ABN Amro liet desgevraagd journalisten herhaaldelijk weten dat het 'in nauw en goed contact’ staat met de Duitse autoriteiten en ‘volledig en constructief’ meewerkte. In werkelijkheid wist ABN Amro de informatievoorziening aan de Duitse Justitie jarenlang te traineren, zo blijkt uit het onderzoek van FTM in verband met The CumEx-Files. Uit delen van het strafdossier, waarin FTM inzage heeft, bleek dat de bank pas begin 2018, na dreiging om onder dwang van politie te moeten meewerken, overstag ging om de informatie die jaren eerder al was opgevraagd, aan de Duitse opsporingsinstanties te overhandigen.
Vorige week, dinsdag 9 april, was het weer raak en meldde de Duitse justitie zich opnieuw bij ABN Amro. Dit keer dus bij het kantoor in Frankfurt en zonder dat de opsporingsbeambten hun komst beleefd hadden aangekondigd. ABN Amro nam daar geen aanstoot aan. Wat door de woordvoerders van de Duitse justitie wordt omschreven als een ‘doorzoeking’, is in de ogen van de bank slechts een ‘informatieverzoek’.
Het gaat daarbij om vroegere klanten van ABN Amro (Fortis) die zich mogelijk bezondigd hebben aan CumEx-fraude. ‘Met de betreffende officials is afgestemd welke informatie wij zullen en kunnen aanleveren en binnen welk tijdsbestek dat gaat gebeuren,’ laat een ABN Amro-woordvoerder FTM weten. ‘Dit is in lijn met de manier waarop wij tot op heden meewerken met de onderzoeken verricht door Duitse autoriteiten.’
Wordt vervolgd.
Dossier
Wij gidsen je langs 5 belangrijkste CumEx publicaties tot nu toe
Europese landen – ook Nederland – zijn jarenlang het doelwit geweest van ‘bendes’ van bankiers, handelaren en hedgefondsen. Via ingenieuze constructies pleegden zij voor miljarden aan fraude met dividendbelasting. Dit blijkt uit 180.000 pagina's aan gelekte documenten, in handen van Follow the Money en 18 andere redacties in Europa.
Wil je een selectie ontvangen van 5 meest spraakmakende publicaties tot nu toe? Klik op de knop en we sturen je de gids aan je op en je krijgt een seintje bij nieuwe publicaties.
In ander CumEx-nieuws: Sanjay Shah
Intussen bijten de vermoedelijke daders steeds meer van zich af. Een van de hoofdrolspelers in de internationale CumEx-fraude is een Brit met Indische wortels, Sanjay Shah, die de kneepjes van dividendarbitrage naar eigen zeggen ooit leerde bij de Londense vestiging van Rabobank. Het Deense Openbaar Ministerie becijfert de schade die de Deense fiscus door Shahs handel heeft geleden op 1,6 miljard euro. Het OM in het Duitse Hamburg verdenkt Shah van het witwassen van 220 miljoen euro via de Varengold Bank in Hamburg. Maar de Deense en Duitse onderzoeken lopen moeizaam, mede door een gebrek aan medewerking van onder andere de Britten en de Amerikanen. Datzelfde geldt voor een Belgisch onderzoek naar de praktijken van Shah.
In 2016 werd Shahs bedrijf Solo Capital nog op last van de Britse autoriteiten gesloten. Zijn tegoeden werden bevroren. Maar eind 2018 werd een deel van dat vermogen weer vrijgegeven. De Duitse zakenkrant Handelsblatt kreeg van bronnen binnen de Britse justitie te horen dat de Britten eigenlijk geen interesse meer hebben in de zaak.
Een woordvoerder van de tegenwoordig in Dubai woonachtige Brit laat Handelsblatt weten dat Shah in mei bij een Engelse rechtbank een lading documenten zal inleveren die moeten aantonen dat zijn dividendarbitrage-praktijken legaal waren. Daarna zal hij een schadeclaim indienen van meer dan een miljard euro.
46 Bijdragen
[Verwijderd]
Jan Smid 8
[Verwijderd]1, Omdraaien oorzaak en gevolg
2, Pennywise pound foolish
3, Goedkoop duurkoop
4,. Justitiële tweedeling
5. Graaien mag, belastingontwijking mag, maar belastingontduiking dat mogen slechts de burgers niet.
6, De burgers zijn er voor de overheid, niet andersom.
7. Grootheidswaanzin
8. Alles moet geheim blijven
Gisteren een artikel gezien over de ING die Commerzbank wil overnemen.
https://www.ad.nl/economie/ing-geinteresseerd-in-overname-commerzbank~ac19f026/
Wietze van der Meulen 6
Jan SmidTer info.
https://www.handelsblatt.com/finanzen/banken-versicherungen/uebernahmegeruecht-ing-soll-interesse-an-der-commerzbank-zeigen/24228774.html?ticket=ST-1275302-lcJhbh6ozYgmbgonp5KU-ap5
Er zijn meer kapers op de kust.
Elke overname is overigens geen succes.....
Jan Smid 8
Wietze van der MeulenWietze van der Meulen 6
Jan SmidOverigens het idee om het hoofdkwartier van ING dan naar Frankfurt te verplaatsen, kan ook nadelig uitpakken met een Duitse justitie die wat “pittiger” wordt (zie ook de aanpak van Winterkorn van VW die nu wat een onrustige oude dag krijgt).
En waarom zou de Duitse justitie wat pittiger worden? Ik vermoed omdat ze het vertrouwen van het volk wat willen terugwinnen in het functioneren van de Duitse staat.
Maar misschien hebben anderen andere vermoedens? Ik vind het namelijk wel wat typisch dat het lijkt dat er nu wat meer wordt doorgepakt.
Lydia Lembeck 12
Wietze van der MeulenR. Eman 8
Lydia LembeckJan Smid 8
R. EmanWietze van der Meulen 6
Lydia LembeckLydia Lembeck 12
Jan Smidj.a. karman 5
Lydia LembeckLydia Lembeck 12
j.a. karmanEn ik krijg niks. Raar systeem.
Ascii was/IS makkelijker.
j.a. karman 5
Lydia Lembeckerik-jan 3
[Verwijderd]Ons kabinet bestaat uit een aantal marionetten waarbij de touwtjes weggeretoucheerd zijn.
Degene die aan de touwtjes trekken dat zijn de NAM/Shell, onder het mom van laat ze maar creperen in Groningen en winstbelasting betalen we niet.
En ook de zogenaamde systeem banken die men ten koste van alles overeind wil houden trekken aan de touwtjes onder het mom van, wij hebben schade (die ze trouwens zelf veroorzaakt hebben tijdens de crisis), maar onze puppet Rutte bepaalt dat de burger/belastingbetaler deze banken moet en gaat redden.
Dezelfde banken die op miljarden zitten, en deze verkregen hebben via het ECB programma, maar die vertikken om dit geld in de maatschappij terug te laten vloeien om de economie te stimuleren.
Dit zijn ook de banken onder andere ABN Amro die woekerhypotheken verkopen zie Radar en Kassa waarbij je je spaarpot ineens kwijt bent
Enfin we hebben de muppets gehad, we hebben de touwtjestrekkers gehad, en de regie van dit geheel ligt in handen van de lobbyisten die de koers bepalen die Rutte moet lopen, Zo niet wordt hij teruggefloten door deze lui en anders sterft de wetgeving een langzame dood in de eerste kamer waar 150 man zitten met elk gemiddeld 50 nevenfuncties in deze bovengenoemde regerende industrieen.
Pieter Jongejan 7
erik-jan 3Het grappige is dat de deskundigen in Duitsland en Frankrijk niet weten welke kant ze op moeten. Of m.a.w. voor welk karretje probeert Clingendael Nederland te spannen?
In Duitsland is net een IFOrapport verschenen (prof. Chr. Buchal) waaruit blijkt dat elektrische auto's meer CO2 uitstoten dan een diesel of een auto op aardgas en dat de toekomst niet aan de elektrische auto is.
Er tekent zich m.a.w. een machtsstrijd af tussen elites over hoe verder. De hoogte van de reele rente (en dus wel of geen euro) is beslissend voor de afloop van deze machtstrijd. .
Lydia Lembeck 12
[Verwijderd]Henk Bakker 6
Hans van Swoll 5
Henk Bakker[Verwijderd]
Jan Smid 8
[Verwijderd]https://www.ad.nl/politiek/wantrouwen-in-kamer-over-rooskleurige-cijfers-criminaliteit~a7e9cac5/
https://www.ad.nl/politiek/ambtenaren-verbrassen-tonnen-met-telefoon-van-overheid~aefbbe19/
EFFELL !! 1
Jan SmidWanneer je als machthebbers zo lang toeziet zonder actie te ondernemen MOET ik er toch wel van uitgaan dat die ruif ook voor politici en bestuurders open stond.
Maarten Brons 7
[Verwijderd]Lydia Lembeck 12
[Verwijderd]Erger is dat je je hersenen kunt aanleren dit normaal te vinden: https://www.psyned.nl/blog/109/nieuws-en-psyche-of-je-hersenen-wennen-aan-liegen/
Dus het beste is om niet eens te proberen om het te begrijpen, maar het gewoon te accepteren. Ik schat zelf - maar ik ben somber - dat 3/4 van onze bevolking gevoelig is daarvoor. Misschien wel meer. Ben opgehouden met proberen dit te begrijpen. Ze zijn. Het is. Soit.
Ohja... weet je nog die directeuren van die grote bedrijven die in de Tweede Kamer rekenschap moesten afleggen en dat niet konden (deden)?? Ze begrijpen werkelijk helemaal niets van de echte wereld, zo verweven zitten ze in de hunne.
MaartenH 10
[Verwijderd][Verwijderd]
MaartenHMaartenH 10
[Verwijderd]MaartenH 10
[Verwijderd]Lydia Lembeck 12
[Verwijderd]Verzin Wat
MaartenHRikkie 7
[Verwijderd][Verwijderd]
RikkieRikkie 7
[Verwijderd]R. Eman 8
[Verwijderd]Luiheid en denkfouten kunnen een uiting zijn van tijdgebrek. Als je omwille van tijdgebrek je zaakjes afraffelt of helemaal niet doet komt dat over als luiheid. Evenzeer als je je zaakjes afraffelt neem je niet de tijd om ergens goed over na te denken en komt dat over als denkfouten. Tijdgebrek kan ook een oorzaak zijn om vooral eerst het laaghangende fruit te pakken en het hooghangende fruit maar te laten hangen.
Tijdgebrek bij politici kan ik mij echter alleen maar voorstellen als ze het te druk hebben met bijbaantjes en bijzaken.
Marla Singer 7
Lydia Lembeck 12
Marla SingerHank 6 1
Ja Frans, welkom in de grote mensen wereld. Zou het volgende boek eens lezen, daar word je enigszins wijzer van:
https://en.wikipedia.org/wiki/Snakes_in_Suits
[Verwijderd]
Hank 6wilag kater 5
Hank 6Aanvullend, hier schrijver Schimmelpenninck in gesprek met Ron Meijer van de SP. Dat gesprek werkt nuancerend m.b.t. het zicht op vier soorten elites en tegelijk ontluisterend m.b.t. de fintech-elite - waar bijvoorbeeld de ABN-AMRO-top toe behoort - die zonder bezwaard geweten de wereld letterlijk steeds verder in haar macht krijgt en de ongelijkheid laat groeien: https://www.vpro.nl/buitenhof/speel~POMS_AT_15320035~elite-gezocht~.html
Overigens kun je hier ook Joris Luyendijks 'Dit kan niet waar zijn' aan toe voegen over de Londense financiële wereld: https://www.bol.com/nl/f/dit-kan-niet-waar-zijn/9200000028232043/
...en natuurlijk veel van de columns van Ewald Engelen
Hank 6 1
Zie ook Zwarte Piet discussie; die wordt/werd aangezwengeld doordat bepaalde stichtingen geld ontvangen van "filantropen" (1).
Als je "Mein Kampf" leest (tegenwoordig legaal) zie je hoe ook grote groepen kunnen worden opgezet voor of tegen een bepaald onderwerp. Nu ook met klimaat, bevolkingsgroepen, of anders. Mensen zijn nu eenmaal op grote schaal te manipuleren.
1. https://www.nrc.nl/nieuws/2019/02/15/de-strijd-van-george-soros-tegen-illiberale-neigingen-in-nederland-a3654287
Hank 6 1
Die boeken ken ik. Engelen heeft ook zijn "Schaduwelite" geschreven, maar heeft dat met een publieke afgang moeten bekopen door toe te geven dat het boek een gimmick was (wat niet zo is maar wellicht moest hij het zeggen).
Flash Boys en The Big Short van Michael Lewis zijn ook interessante werken uit de VS.
Elmar Otter 6
Hank 6squarejaw 5
- Stel de banken aansprakelijk voor het totale bedrag dat hun graaiende cliënteel met behulp van diezelfde banken bij elkaar steelt;
- Pak alle bonus ontvangende bankboeven hun extraatjes af;
- Verhoog alle bedragen met hetzelfde bedrag bij wijze van boete;
- Draai net als bij van fraude verdachte bijstandsontvangers de bewijslast om;
- Geen in achterkamertjes bekokstoofde schikkingen meer, maar openbare rechtszittingen;
- Neem al deze maatregelen met terugwerkende kracht tot minstens het jaar 2000.
Natuurlijk weet ik dat dit allemaal niet zal gebeuren, aangezien onze tandeloze Haagse vergadertijgers eventuele maatregelen altijd in overleg met de betreffende sector nemen om te voorkomen dat die sector te veel schade zou kunnen oplopen hetgeen weer zou kunnen resulteren in banenverlies, om nog maar te zwijgen over het teloorgaan van het eigen carriëreperspectief bij de betreffende sector, etc., etc... Maar het lucht wel op om het even te zeggen.
marcel 7
squarejawsquarejaw 5
marcelLydia Lembeck 12
squarejawWim Verver 5