Onderwerp · 14 artikelen

Trustkantoor

Een trustkantoor houdt zich bezig met het beheren van vennootschappen. Het trustkantoor doet meestal de administratie en het beheer van de doelvennootschap, en stelt daarvoor aan ondernemingen een correspondentieadres ter beschikking. 

Sinds 1 maart 2004 staan trustkantoren via de Wet toezicht trustkantoren (Wtt) en het overdrachtsbesluit onder toezicht van De Nederlandsche Bank. De Wtt is in het leven geroepen ‘ter bevordering van de integriteit van het financiële stelsel’. Het toezicht op trustkantoren richt zich daarom voornamelijk op de integriteit van het trustkantoor en haar cliënten.

Behalve aan de Wet toezicht trustkantoren zijn trustkantoren ook gebonden aan de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme en de Sanctiewet 1977. Deze twee wetten moeten voorkomen dat, in het kader van integriteittoezicht, trustkantoren zaken doen met natuurlijke- en of rechtspersonen waarvan aan de integriteit kan worden getwijfeld.